各位代表：
我代表学院对财务工作进行报告，报告主要内容是2013年财务总体情况、2014年财务预算安排，以及财务管理情况通报。请同志们审议。
一、2013年财务总体情况
2013年年初结余25958.33万元，本年收入34181.78万元，本年支出45783.75万元，结转下年支出13457.42万元，年末结余898.94万元，转入事业基金中。
（一）收入情况
2013年度我院实现收入总计34181.78万元。其中财政拨款29922.78万元，占收入总额87.54%；自筹收入4259.00万元，占收入总额12.46％。
财政拨款中，教育经费拨款24719.35万元，其他经费拨款2845.43万元，基本建设拨款2358.00万元。自筹收入中，教育事业收入3493.84万元（其中，计划办学收入2536.04万元，培训费收入957.80万元），科研事业收入4.00万元，其他收入761.16万元。
（二）支出情况
2013年度我院总支出45783.75万元，其中，基本支出17865.40万元，项目支出12603.39万元，基本建设支出15287.96万元，对附属单位补助支出27.00万元。
在基本支出中，人员经费支出11493.52万元，占基本支出的64.33%，主要有：
1. 2013年工资福利支出7383.72万元，基本工资和津贴补贴支出 5852.48万元，年终奖及绩效1170.66万元；
2. 离退休费1470.10万元；
3. 公费医疗支出502.64万元（经费来源：公费医疗拨款334万元，自筹167万元）；
4. 住房改革支出872.53万元，包括公积金516.53万元，提租补贴72万元，购房补贴284万元（经费来源：住房改革拨款595.00万元，自筹277.53万元）；
5. 学生助学金支出572.30万元。
公用经费支出6371.88万元，占基本支出的35.67%，主要包括：
1. 物业管理费1122.14万元，包括物业管理费、保安服务费、食堂委托业务费等，其中昌平校区物业费726.11万元，东城校区物业费396.03万元；
2. 水、电费334.70万元，其中昌平校区电费166.60万元，东城校区水、电费168.10万元；
3. 供暖费655.50万元，其中昌平校区燃气费439.60万元，东城校区供暖费112.70万元，个人及宿舍供暖费103.20万元。
4. 专用材料费2014.93万元，主要用于食堂所购材料723.80万元，教学和科研用于购置服装、道具及其加工所需材料等577.03万元，后勤专项材料279.10万元等。
将水电费 、物业费、取暖费、交通费等运行费用与2012年比较，2013年运行费用2568.04万元，2012年运行费用1208.71万元，2013年比2012年增长了1359.33万元，增长比例为112%。
（三）年末财务状况
截至2013年末，我院总资产48454.80万元，其中固定资产35678.75万元；近年来学院积极投入新校区建设，不断改善教学硬件条件和校舍环境，固定资产较去年增加了11747.95万元，增长率为49%。同时，如果加上在建工程，以及基本建设未完成的部分，总资产将达到101122.68万元的规模。负债总计4748.10万元，主要是内部应付及暂存款，资产负债率9.80%。净资产43706.71万元，其中事业基金6835.71万元，固定基金35678.75万元，专用基金763.20万元，财政补助结转429.05万元。
二、2014年度财务预算安排
（一）预算编制的基本思路
1、编制原则与编制程序
根据教育部预算编制的相关要求，结合学校实际情况，遵循“量入为出、收支平衡”的总原则（预算收入的编制坚持“积极稳妥”的原则，预算支出的编制坚持“统筹兼顾、保证重点、勤俭节约”的原则），采取“两上两下”的编制程序编制2014年财务预算。
2、编制方法
预算收入中财政拨款按照教育部“一下”控制数测算，事业收入主要依据国家批准的收费标准及学院的培训计划等因素测算。
预算支出是按照人员经费、公共运行经费、各部门日常办公及业务经费、校内大型活动等需求，结合学院财力情况来安排。其中，人员经费按照10%增幅测算，公用经费中三公经费零增长，公共运行经费主要依据委托合同，参考上年基数测算；教学部门经费依据定额标准加专项的原则测算；学院重大活动预算按照长计划、短安排的原则匡算，执行预算时采取零基预算方法进行修正。
（二）2014年学校预算收支情况
2014年我院预算收入总计30104.59万元，其中财政拨款24670.59万元，教育事业收入4055.00万元，科研事业收入61.00万元，其他收入1318.00万元。支出总计30448.59万元，其中基本支出18690.44万元，项目支出11758.15万元。基本支出中安排人员经费支出12565.46万元，公用经费支出6124.98万元，包括公共运行费用3979.00万元，教学部门经费566.80万元，行政部门经费259.00万元，学院大型活动415.00万元。
预算赤字344.00万元。
三、学院财务管理情况通报
2013年学院以财务管理的制度化和规范化为核心，以服务师生、规范管理为工作目标，着重在以下几个方面推进了学院的财务管理工作。
（一）积极组织收入，保障学校各项工作的顺利进行
较好地完成全年收入，为学校教育事业正常运转提供了财力保证。
1. 积极争取财政拨款，扩大拨款覆盖范围。2013年财政拨款比上年增加27.30%（不含基本建设资金拨款），占总收入的80.64%。其中争取了改善办学条件专项资金12000.00万元，文化产业专项资金800.00万元。
2. 加强事业收入管理，增强自筹资金能力。2013年自筹资金收入比上年增长8.23%。自筹资金中，教育事业收入与上年度基本持平，其他收入比上年增长106.32%。在其他收入中，在保障学院正常开支的前提下，通过科学调度资金，获得利息收入124万元。
3. 拓展渠道，增强其他融资能力。通过学院教育发展基金会，广泛吸引社会捐赠，2013年获得捐赠收入132万元，并在2014年获得教育部捐赠配比资金95万元。通过开展银校合作，争取到银行“校园一卡通”建设资金近200万元。
（二）优化支出，提高资金使用效益
在加强组织收入的同时，学院优化经费支出结构，加强项目管理，不断提高资金使用效率。在新校区投入使用，学院运行费用不断增加的情况下，科学合理调度资金，保证学院正常运转、新校区顺利建设的同时，继续实现教职工福利待遇稳步增长，各类人员的工资待遇均有一定幅度的提高。
（三）规范内控制度和业务流程，提升财务管理水平
2013年是教育经费管理年，教育部从各方面加强了教育经费管理工作，学院积极加强内部控制制度建设，新编了《中央戏剧学院内部控制会计基本规范（试行）》等7项财务规定，修订了3项办法，并利用各项专项检查，对风险点进行了及时的排查和防范。2013年我院认真准备，积极配合，主动沟通，顺利完成了国家债务审计、预算执行审前调查、结余资金审计，科研经费自查自纠、院长经济责任审计整改检查，治理教育乱收费自查自纠，事业收费票据检查等项工作。
2013年财政资金的执行进度成为突出问题，在保证资金安全的前提下，学院加强了对预算执行进度的管理。在学院各部门共同努力下，相关工程项目预算获得国家支持并得以顺利启动，专项资金执行有望达到预期效果。
随着两校区的运行，资金压力将成为今后一段时期的主要矛盾，对财务管理提出更高的要求。一方面要拓宽资金渠道，既要按照小规模特色学校模式增强实力，在内涵式发展中争取财政支持，在提高学院整体管理水平的基础上争取绩效拨款；同时还要科学筹划，丰富办学层次，积极引入社会资源，增强学院自筹经费能力。
两个校区的运行给学院的发展带来了机遇，教学、科研及国际交流等项事业发展需要财力保障。开源还需节流，资源的科学配置及合理运用是我们面临的严峻课题，随着国家开展的八项规定、反对四风问题，教育部对教育经费管理提出了严格要求，学院各部门在开展各项活动中要严肃财经纪律，严格控制预算，尊重并执行业务流程，合理安排支出，避免浪费。
相信在学院各部门齐心协作下，学院的财务管理水平将更上一个台阶，谢谢大家！
陈志坚
2014年4月18日
